Brutto-Netto-Gehaltsberechnung 2026: Einkommensteuerstufen, Sozialversicherungsabzüge und praktischer Leitfaden

Das Gehalt, das Sie jeden Monat erhalten, wird durch verschiedene Abzüge von Ihrem Bruttogehalt bestimmt. Sozialversicherungsbeiträge, Einkommensteuer, Stempelsteuer und ähnliche Posten werden vom Bruttogehalt abgezogen, um Ihr Nettogehalt zu berechnen. Wie werden diese Abzüge berechnet? Welche Einkommensteuerstufen gelten 2026? Wie rechnet man von Netto auf Brutto um?

In diesem Leitfaden behandeln wir detailliert die Schritte zur Berechnung von Brutto zu Netto und Netto zu Brutto mit den aktuellen Steuersätzen und Abzugsposten für 2026. Nutzen Sie unseren Gehaltsrechner, um Ihre Berechnungen zu vereinfachen.

Was sind Brutto- und Nettogehalt?

Bruttogehalt

Das Bruttogehalt ist die Gesamtvergütung, die der Arbeitgeber dem Arbeitnehmer zusagt. Dieser Betrag stellt das Gehalt vor allen gesetzlichen Abzügen dar. In Stellenanzeigen und Verträgen wird in der Regel das Bruttogehalt angegeben.

Das Bruttogehalt umfasst:

• Den Nettobetrag, den der Arbeitnehmer erhält
• Arbeitnehmeranteil zur Sozialversicherung
• Arbeitnehmeranteil zur Arbeitslosenversicherung
• Einkommensteuer
• Stempelsteuer

Nettogehalt

Das Nettogehalt ist der Betrag, der nach Abzug aller gesetzlichen Abgaben auf das Bankkonto des Arbeitnehmers überwiesen wird. Es ist der verbleibende Betrag nach Abzug von Sozialversicherungsbeiträgen, Arbeitslosenversicherung, Einkommensteuer und Stempelsteuer vom Bruttogehalt.

Mit dem Gehaltsrechner können Sie Ihr Nettogehalt schnell ermitteln.

Was ist die Einkommensteuer?

Die Einkommensteuer ist eine Steuer, die auf das Lohneinkommen von Arbeitnehmern an den Staat gezahlt wird. In der Türkei wird die Einkommensteuer progressiv (stufenweise) angewandt. Das bedeutet, dass Sie mit steigendem Gehalt in eine höhere Steuerstufe eintreten.

Die Einkommensteuer wird auf den Betrag berechnet, der nach Abzug der Sozialversicherungs- und Arbeitslosenversicherungsbeiträge vom Bruttogehalt verbleibt. Wenn Ihre kumulative Steuerbemessungsgrundlage im Laufe des Jahres steigt, kann auch Ihr Steuersatz steigen.

Einkommensteuerstufen-Tabelle 2026

Die für 2026 geltenden Einkommensteuerstufen sind wie folgt:

Diese Tabelle gilt für das gesamte Lohneinkommen, das im Kalenderjahr 2026 erzielt wird. Die Steuer beginnt zu Jahresbeginn bei 15% und steigt mit zunehmender kumulativer Bemessungsgrundlage. Mit dem SGK-Beitragsrechner können Sie Ihre Abzüge im Detail einsehen.

Schritte zur Brutto-Netto-Gehaltsberechnung

Befolgen Sie diese Schritte, um vom Bruttogehalt zum Nettogehalt zu gelangen:

Schritt 1: Arbeitnehmer-Sozialversicherungsbeitrag berechnen

Vom Bruttogehalt wird ein Sozialversicherungsbeitrag von 14% abgezogen.

• SVA-Arbeitnehmeranteil = Bruttogehalt x 14%

Schritt 2: Arbeitslosenversicherung Arbeitnehmeranteil

Vom Bruttogehalt wird ein Arbeitslosenversicherungsbeitrag von 1% abgezogen.

• Arbeitslosenversicherung = Bruttogehalt x 1%

Schritt 3: Einkommensteuerbemessungsgrundlage

Der nach Abzug der Sozialversicherungs- und Arbeitslosenversicherungsbeiträge verbleibende Betrag ist die Einkommensteuerbemessungsgrundlage.

• Steuerbemessungsgrundlage = Bruttogehalt - SVA-Beitrag - Arbeitslosenversicherung

Schritt 4: Einkommensteuerberechnung

Die kumulativen Steuerstufen aus der obigen Tabelle werden auf die Bemessungsgrundlage angewandt.

• Einkommensteuer = Bemessungsgrundlage x Anwendbarer Steuersatz

Schritt 5: Stempelsteuer

Die Stempelsteuer wird mit einem Satz von 0,759% des Bruttogehalts abgezogen.

• Stempelsteuer = Bruttogehalt x 0,759%

Schritt 6: Nettogehalt

Das Nettogehalt ergibt sich durch Abzug aller Abgaben vom Bruttogehalt.

• Nettogehalt = Bruttogehalt - SVA-Beitrag - Arbeitslosenversicherung - Einkommensteuer - Stempelsteuer

Anstatt diese Berechnungen manuell durchzuführen, können Sie mit dem Gehaltsrechner in Sekunden Ergebnisse erhalten.

Schritte zur Netto-Brutto-Gehaltsberechnung

Wenn in Vorstellungsgesprächen oder Verträgen eine Netto-Gehaltsvereinbarung getroffen wird, ist eine Umrechnung von Netto zu Brutto erforderlich, um die Gesamtkosten des Arbeitgebers zu berechnen.

Schritt 1: Ziel-Nettogehalt festlegen

Bestimmen Sie den Nettobetrag, den Sie erhalten möchten.

Schritt 2: Rückwärtsberechnung durchführen

Die Formel zur Umrechnung von Netto zu Brutto lautet:

• Bruttogehalt = Nettogehalt / (1 - SVA-Satz - Arbeitslosenversicherungssatz - Einkommensteuersatz - Stempelsteuersatz)

Da die Einkommensteuer progressiv ist, wird diese Berechnung iterativ durchgeführt. Wir empfehlen den Gehaltsrechner für ein genaues Ergebnis.

Schritt 3: Überprüfung

Überprüfen Sie das Ergebnis, indem Sie vom gefundenen Bruttogehalt zurück zum Netto rechnen.

Abzugsarten: Sozialversicherung, Einkommensteuer, Arbeitslosenversicherung und Stempelsteuer

Sozialversicherungsbeitrag (SGK)

Der Sozialversicherungsbeitrag wird sowohl vom Arbeitnehmer als auch vom Arbeitgeber gezahlt. Für detaillierte Informationen besuchen Sie unseren SGK-Beitragsrechner.

• Arbeitnehmeranteil: 14% des Bruttogehalts
• Arbeitgeberanteil: 15,5% des Bruttogehalts (von 20,5% mit der 5-Punkte-Förderung reduziert)

Arbeitslosenversicherung

• Arbeitnehmeranteil: 1% des Bruttogehalts
• Arbeitgeberanteil: 2% des Bruttogehalts

Einkommensteuer

Wird progressiv zwischen 15% und 40% angewandt. Der Steuersatz ändert sich, wenn die kumulative Bemessungsgrundlage im Laufe des Jahres steigt.

Stempelsteuer

Wird mit einem Satz von 0,759% des Bruttogehalts abgezogen. Gilt für alle Lohnempfänger.

Existenzminimum-Zuschuss (AGİ) - Update 2026

Die AGİ-Regelung wurde 2022 abgeschafft. Stattdessen wurden Steuerbefreiungen für den Mindestlohn eingeführt. Im Jahr 2026 wird die Befreiung des Mindestlohns von Einkommensteuer und Stempelsteuer fortgesetzt.

Beispielberechnungen

Beispiel 1: 50.000 TL Brutto zu Netto (Erster Monat des Jahres, Ledig)

Beispiel 2: 80.000 TL Brutto zu Netto (Erster Monat des Jahres, Ledig)

Beispiel 3: 35.000 TL Netto zu Brutto (Annäherung)

Für einen Arbeitnehmer, der 35.000 TL Nettogehalt erhalten möchte, würde das Bruttogehalt ungefähr 49.000-50.000 TL betragen. Für eine genaue Berechnung nutzen Sie den Gehaltsrechner.

Arbeitgeberkosten

Die Gesamtkosten des Arbeitgebers werden berechnet, indem der Arbeitgeberanteil zur SVA und Arbeitslosenversicherung zum Bruttogehalt addiert werden:

• Arbeitgeberkosten = Bruttogehalt + (Bruttogehalt x 15,5%) + (Bruttogehalt x 2%)
• Bei einem Bruttogehalt von 50.000 TL betragen die Arbeitgeberkosten ca. 58.750 TL.

Im Falle einer Kündigung können Sie Ihre Abfindungsansprüche mit dem Abfindungsrechner berechnen.

Tipps zum Verständnis Ihrer Gehaltsabrechnung

1. Kennen Sie Ihr Bruttogehalt: Notieren Sie das in Ihrem Arbeitsvertrag angegebene Bruttogehalt
2. Verfolgen Sie die kumulative Steuerbemessungsgrundlage: Im Laufe des Jahres kann sich Ihre Steuerstufe ändern, was zu einem niedrigeren monatlichen Nettogehalt führen kann
3. Prüfen Sie die SVA-Obergrenze: Im Jahr 2026 ist die Beitragsbemessungsgrenze für SVA-Beiträge auf einen bestimmten Betrag begrenzt
4. Prüfen Sie Zusatzzahlungen: Boni und Prämien werden separat besteuert
5. Überprüfen Sie Ihre Gehaltsabrechnung monatlich: Es können fehlerhafte Abzüge auftreten
6. Überprüfen Sie die Mindestlohnbefreiung: Der Anteil bis zum Mindestlohn ist von Einkommensteuer und Stempelsteuer befreit

Nutzen Sie den SGK-Beitragsrechner, um die SVA-Beiträge auf Ihrer Gehaltsabrechnung im Detail zu prüfen.

Häufige Fehler bei der Gehaltsberechnung

• Einkommensteuer als Pauschalsatz annehmen: Die Steuer ist progressiv; der Satz ändert sich im Laufe des Jahres
• Die SVA-Obergrenze ignorieren: Bei hohen Gehältern werden SVA-Beiträge auf Basis der Obergrenze berechnet
• Annehmen, dass der AGİ noch gilt: Der AGİ wurde 2022 abgeschafft
• Die kumulative Bemessungsgrundlage nicht berechnen: Die Steuer jedes Monats wird auf Basis der Gesamtbemessungsgrundlage des laufenden Jahres bestimmt
• Netto- und Bruttogehalt verwechseln: Klären Sie in Vorstellungsgesprächen immer, welcher Betrag gemeint ist

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Was ist der Unterschied zwischen Brutto- und Nettogehalt?

Das Bruttogehalt ist die Gesamtvergütung vor allen Abzügen. Das Nettogehalt ist der Betrag, den der Arbeitnehmer nach Abzug gesetzlicher Abgaben wie Sozialversicherungsbeiträge, Einkommensteuer und Stempelsteuer erhält.

Welche Einkommensteuerstufen gelten 2026?

Im Jahr 2026 bestehen die Einkommensteuerstufen aus fünf Stufen: 15%, 20%, 27%, 35% und 40%. Die erste Stufe beträgt 15% bis 190.000 TL, die höchste Stufe 40% für Beträge über 5.300.001 TL.

Wie wird eine Netto-Brutto-Berechnung durchgeführt?

Eine Rückwärtsberechnung wird durchgeführt, um vom Nettogehalt zum Bruttogehalt zu gelangen. Da die Einkommensteuer progressiv ist, kann diese Berechnung komplex sein. Der praktischste Weg ist die Nutzung des Gehaltsrechners.

Wie viel zieht der Sozialversicherungsabzug von meinem Gehalt ab?

Der SVA-Arbeitnehmeranteil beträgt 14% des Bruttogehalts. Die Arbeitslosenversicherung beträgt 1%. Insgesamt werden 15% Ihres Bruttogehalts als Sozialversicherung und Arbeitslosenversicherung abgezogen. Für detaillierte Berechnungen nutzen Sie den SGK-Beitragsrechner.

Wird der Existenzminimum-Zuschuss (AGİ) 2026 angewandt?

Nein, der Existenzminimum-Zuschuss (AGİ) wurde seit 2022 abgeschafft. Stattdessen wurde eine Befreiung des Mindestlohns von Einkommensteuer und Stempelsteuer eingeführt.

Warum sinkt mein Nettogehalt im Laufe des Jahres?

Da die Einkommensteuer progressiv ist, steigt der Einkommensteuersatz, wenn Ihre kumulative Steuerbemessungsgrundlage in höhere Stufen übergeht. Dies kann insbesondere in der zweiten Jahreshälfte zu einem niedrigeren Nettogehalt führen.

Wird die Abfindung auf Basis des Bruttogehalts berechnet?

Ja, die Abfindung wird auf Basis des Bruttogehalts und der Zulagen berechnet. Für jedes volle Dienstjahr wird ein Monats-Bruttogehalt gezahlt. Für detaillierte Berechnungen nutzen Sie den Abfindungsrechner.

Was sind die Arbeitgeberkosten und wie werden sie berechnet?

Die Arbeitgeberkosten werden berechnet, indem der SVA-Arbeitgeberanteil (15,5% mit Förderung) und der Arbeitslosenversicherungs-Arbeitgeberanteil (2%) zum Bruttogehalt addiert werden. Bei einem Bruttogehalt von 50.000 TL betragen die Arbeitgeberkosten ca. 58.750 TL.

Fazit

Die Brutto-Netto-Gehaltsberechnung ist ein wichtiges Thema, das die Bewertung vieler Variablen erfordert. Die Kenntnis der Einkommensteuerstufen 2026, Sozialversicherungsabzüge und Stempelsteuersätze hilft Ihnen, Ihre Gehaltsabrechnung korrekt zu lesen und Ihre Finanzen zu planen.

Für schnelle und genaue Berechnungen:

• Berechnen Sie Brutto zu Netto oder Netto zu Brutto mit dem Gehaltsrechner
• Sehen Sie Ihre Sozialversicherungsabzüge im Detail mit dem SGK-Beitragsrechner
• Erfahren Sie mehr über Ihre Abfindungsansprüche mit dem Abfindungsrechner

Diese Tools arbeiten mit den aktuellen Steuersätzen und gesetzlichen Regelungen für 2026. Bei Zweifeln an Ihrer Gehaltsberechnung empfehlen wir Ihnen, Ihren Finanzberater zu konsultieren.